化（SSL）については、「, なお、「当サイトの掲載情報の取り扱いと正確性について」に定めがない事項は当社が定める「. 所得に応じてその額が変わるところなど似た要素をもっていますが、まず一つ目の違いが納める先が異なることです。. 地方特有の魅力的な返礼品に注目しがちですが、寄付金は「税金の先払い」とみなされ、寄附をすることで税制の優遇を受けられるのが大きなメリットです。 ここでは、ふるさと納税の仕組みを詳しく説明します。, ふるさと納税で自治体に寄附をすると、所得税や住民税が控除されます。 ふるさと納税は、地域の活性化や税外収入の確保に貢献しながら、名産品を手にすることができるだけでなく、税制優遇もあり、私たちにもメリットをもたらしてくれます。 ふるさと納税による税金控除・還付は、申告方法によって以下のように割り当てられます。. 以下の条件を満たせば、確定申告をしなくても、寄附金控除を受けることが可能です。 また、上限を超えていない場合でも、そもそも収入が少なくて支払う税金が発生していないなどの場合、残念ながら、ふるさと納税の税制メリットを受けることができません。 どれくらい特になるか？ですが、仮に所得税率が10%の人の場合、所得税で10%、住民税で10%が課税されるため、所得控除の20%の額だけ税金が安くなることになります。 計算された税金を直接減らすのが税額控除 納める先が違うことから、その税額も別々に計算され別々に徴収されています。. 必要書類の作成が完了したら、税務署に直接提出するか郵送をしましょう。 ふるさと納税は自治体に寄附金を納めることで、所得税と住民税の税制優遇を受けられる制度です。, 寄附金には限度額が設けられており、超えた分は自己負担することになるため、限度額や控除の範囲を事前に把握しておきましょう。, ふるさと納税のポータルサイトや各種キャンペーンを利用することで、更にお得に制度を利用することが可能です。. Q ふるさと納税で住民税はどれくらい控除される？ A ふるさと納税では、寄付をした合計金額から2,000円を差し引いた額が、翌年納める住民税、さらに所得税は還付という形式で控除になります。 特に海の幸、山の幸、肉といった食べ物系の返礼品は人気があり、競争になりがちです。 また、実際に控除額を計算してくれるシミュレーションサイトもあるので、参考にすると良いでしょう。 複数の自治体に寄附をした場合、1つの自治体ごとに2,000円が差し引かれるわけではなく、年間の寄附金の合計から2,000円が差し引かれます。, ふるさと納税で控除されるのは所得税と住民税です。 数年前から耳にする機会が多くなった「ふるさと納税」。しかし、まだ利用したことがないという方が多いという調査結果も出ています。所得税や住民税が還付されるなど、節税効果があり、ふるさと納税は多くの人にとってお得な制度であるといえます。 総務省　ふるさと納税ポータルサイト, 税金の控除は自動的にされることはありません。以下のいずれかの手続きを行うことで、寄附金控除がされます。, ふるさと納税をしたら、基本的に確定申告が必要です。 サラリーマンであれば給与から天引きされている住民税、個人事業主であれば住民税の納付書などを参考にふるさと納税する金額を決めると良いでしょう。 ふるさと納税は、住民税では税額控除、所得税では所得控除の対象となっています。 しかし、保育料については住民税のうち市町村民税や特別区民税の所得割の税額控除前の金額が算定基準です。 所得税の控除＝（寄附金額-2,000円）×所得税率 年末の11、12月は駆け込み寄附が急増することが予想されますので、前年度のものを参考にしながら年初めの早い段階で狙いを定めておくと良いでしょう。 ふるさと納税で控除されるのは所得税と住民税です。 ふるさと納税の金額は1月から12月の一年間で計算されますが、所得税はその年の分から還付を受け、住民税は翌年度の分から控除を受けます（会社員などの場合）。 所得税は、1月から12月の総収入から各種控除を引いた金額（＝課税所得）を元に計算されます。 もちろん、ふるさと納税の場合も税金の優遇措置を受けられ、寄附した金額から自己負担額の2,000円を除いた金額を所得税や住民税といった税金から控除できます。 たとえば10,000円をふるさと納税した場合は8,000円（10,000円－2,000円）を。 住民税の負担は大きい. ふるさと納税できる金額に制限はありませんが、控除できる金額には限度があるからです。 ふるさと納税先の自治体数が5団体以内で、各ふるさと納税先の自治体にふるさと納税ワンストップ特例の申請を行われた方は、原則として、所得税の確定申告は不要です（所得税の控除額も個人住民税から控除されます。 税控除には大きく「所得税の控除」と「住民税の控除」の2種類があり、ふるさと納税は大きく「住民税の控除」に特化した制度と言えます。 実は「所得税の控除」だけを見ると、認定NPO等への寄付の方が「税額控除」を選択できる分、手厚くなっています。 つまり、この場合は8,000円がその対象となり、所得税と住民税から差し引かれる形となります。 x＝個人住民税所得割額×23.558パーセント＋2,000円: 195万円～330万円: 10パーセント: x＝個人住民税所得割額×25.065パーセント＋2,000円: 330万円～695万円: 20パーセント: x＝個人住民税所得割額×28.743パーセント＋2,000円: 695万円～900万円: 23パーセント 電子証明書、ICカードリーダーライタがあればパソコンから電子申告も可能です。, 確定申告を行わなくても寄附金控除を受けられる、『ワンストップ特例制度』という制度があります。 1．その年の所得について確定申告をする必要がない。 ふるさと納税は、各自治体に寄附をした金額に応じて所得税及び個人住民税が減額される寄附金控除として取り扱われます。 具体的には、①所得税分、②住民税分、③住民税の特例分の3つに分かれます。 所得税は、1月から12月の総収入から各種控除を引いた金額（＝課税所得）を元に計算されます。 所得税を対象とするふるさと納税の控除額は、総所得金額等の40％が上限、住民税の控除額（基本分）は総所得金額等の30％が限度です。. 基本分は寄附金の額から2,000円を差し引いた残額に10％を乗じた金額となり、特例分は寄附金の額から2,000円を差し引いた金額に【100％－10％－所得税率】で計算した割合を乗じた金額となります。 ポータルサイトがキャンペーンを展開している場合、それに参加することで更にサービスポイントやギフト券がもらえる場合があります。 それから、もう一つの違いは、納税の時期が異なる点です。. 住民税からの控除には「基本分」と「特例分」があり、それぞれ以下のように決まります。 ② 住民税からの控除（基本分） = （ふるさと納税額－2,000円）×10％ 例えば、1万円を特定の自治体に寄附する場合、2,000円を超える部分が控除の対象となります。 まず、所得税では寄附金は寄附金控除に該当し、寄附金の額から2,000円を差し引いて寄附金控除の額を計算します。 住民税と所得税の控除額の比率 ふるさと納税で控除される 住民税と所得税の比率は、約（1：6） となります。 これを基に 収入が500万円で所得が346万円のケース を見てみると、次のように … 普通に検索をしたのでは見つからないような自治体も、ポータルサイトであれば見つけやすいので、思わぬ発見をすることがあるかもしれません。, ポータルサイト経由でふるさと納税を行った場合、支払い方法をクレジットカードにすることが可能な場合があります。 ただし、年収や家族構成などの各種条件によって寄附金の上限が決まっているので注意が必要です。 ポータルサイトを利用するメリットとして、様々な自治体を比較検討しやすいということがあります。 つまり、税金控除だけではなく、クレジットカードのポイントも獲得することができるのです。 上限を超えた金額は控除対象になりません。 以上のように、ふるさと納税は、確定申告やワンストップ特例制度で納税額を申告することで税金が返ってきます。 所得税や住民税が返ってくるので「実質の負担額は2000円のみ」と言われていますが、これは、 所得税や住民税から全額控除された場合 です。 税率は課税所得の額によって7つに分類されています。つまり、収入により課税される税率が異なるということです。 平成20年度に開始されたふるさと納税制度ですが、自治税務局市町村税課の調査によると、平成30年度課税におけるふるさと納税による控除額と適用者数は対前年度比でそれぞれ約1.3倍。また、年々多くの人が活用している制度ということがわかります。 〒112-0004 東京都文京区後楽1-5-3 後楽国際ビルディング5FCopyright © FP Partner Inc. All Rights Reserved. 住民税控除：59,069円 所得税還付額と住民税控除額の合計は65,495円。 寄付した額のうち、自己負担は2,000円。 65,000円寄付したので所得税分と住民税分合わせて63,000円になるはず。 また、住民税は一律10％の税率となっています。, 所得税と住民税の計算方法がわかったところで、ふるさと納税の控除額について説明します。 ふるさと納税で所得税を安くすることはできませんか？自営業なんですが、所得税を安くできれば保険料とかも安くなるのではと思ったのですが。毎回住民税が安くなるだけなのですが、所得税は安くできないのでしょうか？ また、納税先によっては返礼品を受け取ることができるので、実質負担2,000円で納税先の特産品などを手にすることが可能です。 返礼率が「3割まで」になったふるさと納税 ふるさと納税すると、自己負担額の2,000円を除いた分が所得から控除され、所得税・住民税の負担が軽くなる節税メリットが得られます。 ふるさと納税による税金控除を、所得控除のみに割り当てることは可能ですか。. ぜひ、この制度を楽しく利用してみてはいかがでしょうか？, 資産形成・家計見直しのプロフェッショナルとして、ファイナンシャルプランナー（FP）がいます。FPに相談することで、お金のお悩みやご不安の解決法のヒントが得られるかもしれません。, ご自分で調べるだけでは不安だという方は、「FPに相談する」という選択肢も検討してみませんか。, マネードクターナビの記事を評価してくださり、誠にありがとうございます！